أفضل الاعتمادات الضريبية لأصحاب المشاريع الصغار في عام 2025

إن موسم الضرائب ليس نزهة في الحديقة – وهذا أمر خاص لأصحاب المشاريع الصغار ورجال الأعمال. حتى لو كنت بالفعل بشكل صحيح إدارة الضرائب الفصلية الخاصة بك ولديك كل البط الخاص بك على التوالي ، في هذا الوقت من العام ، فهذا يعني مواجهة أموال شركتك إلى الأمام وإجراء المراجعات اللازمة للحفاظ على كتب عملك في الاتجاه الصحيح.

لحسن الحظ بالنسبة لرجال الأعمال الصغار ، هناك حفنة من الاعتمادات الضريبية الجيدة التي يمكنك الاستفادة منها في السنة المالية 2024.

ما هو الفرق بين خصم الضرائب والائتمان الضريبي؟

الفرق الرئيسي بين الخصم الضريبي والائتمان الضريبي هو أن الخصم الضريبي ينطبق على إيراداتك التجارية ، والتي يمكن أن تضعه في نطاق ضريبي أقل وتقليل قيمة الإيرادات الخاضعة للضريبة التي ستقدمها إلى الجيش الجمهوري الايرلندي. الائتمان الضريبي أبسط – يقلل من قيمة الدولارات للضرائب التي تدين بها. هذا يعني أنك ستوفر الدولار لكل دولار في الاعتمادات الضريبية التي تنطبق على عملك الصغير.

فيما يلي أفضل ائتمانات ضريبية 2024 لأصحاب المشاريع الصغار:

ائتمان ضريبة الوصول المعاق

ال ائتمان ضريبة الوصول المعاق ويغطي 50 ٪ من النفقات المتكبدة (تصل إلى 10،250 دولار) لجعل عملك الصغير في متناول أولئك الذين يعيشون مع الإعاقة. يمكن أيضًا استخدام الائتمان لتوظيف المترجمين الفوريين ، وتوفير مواد بديلة للأفراد الذين يعانون من ضعف بصري وأكثر من ذلك.

التوظيف في منطقة التمكين

ال التوظيف في منطقة التمكين يتيح للشركات في مناطق التمكين أو المناطق المتعثرة التي توظف الموظفين والاحتفاظ بهم في هذا المجال للمطالبة بما يصل إلى 3000 دولار لكل موظف. الائتمان لا يحد من عدد الموظفين ويمكن تجديده سنويًا.

ائتمان ضريبة المركبات الكهربائية والكهربائية المؤهلة

إذا كنت قد اشتريت مركبة كهربائية مكون من ذلك ، مثل سيارة كهربائية أو سكوتر كهربائي لشركتك الصغيرة بعد السنة المالية 2010 ، يمكن أن يكون عملك الصغير مؤهلاً هذا الائتمان الضريبي. يتراوح الائتمان الإجمالي بين 2500 دولار و 7500 دولار ، اعتمادًا على حجم بطارية EV.

الائتمان الضريبي P&D

الشركات من جميع الأحجام التي تبتكر عملية أو منتج ويمكن أن تثبت أنها تقوم بذلك من خلال الأبحاث القابلة للقياس الكمي مؤهلة للحصول على الائتمان الضريبي P&D. قد يشمل ذلك تطوير البرمجيات والتصميم وتحسين المنتجات والابتكارات الأخرى ذات الصلة.

قانون آمن 2.0

ال قانون آمن 2.0 يقدم الاعتمادات الضريبية للشركات الصغيرة التي تنفذ خطة 401 (ك) للموظفين أو إضافة ميزة تسجيل تلقائية إلى خطة تقاعد صاحب العمل الحالية.

ائتمان ضريبة الرعاية الصحية للشركات الصغيرة

ال ائتمان ضريبة الرعاية الصحية للشركات الصغيرة تم إنشاؤه لمساعدة الشركات الصغيرة على تنفيذ برامج التأمين الصحي لموظفيها. يغطي الائتمان الضريبي 50 ٪ من الجوائز المدفوعة وهو متاح لأصحاب الأعمال الصغيرة لمدة تصل إلى عامين متتاليين خاضعين للضريبة. تذكر أنه للتأهل للحصول على هذا الائتمان الضريبي ، يجب أن يكون لدى شركة صغيرة أيضًا أقل من 25 موظفًا بدوام كامل ودفع متوسط ​​الأجور دون الحد الأقصى السنوي الذي تم تعديله للتضخم.

ائتمان ضريبة العمل

ال ائتمان ضريبة العمل تم الإعلان عنه لأول مرة في عام 2021 ، ولكن تم تمديده حتى نهاية عام 2025 بموجب قانون الاعتمادات الموحدة. ينطبق هذا الائتمان الضريبي على الشركات الصغيرة التي توظف أولئك الذين يواجهون صعوبات في العثور على عمل ، مثل الأصدقاء السابقين ، والمستفيدين من المحاربين القدامى وبعض المحاربين القدامى. يمكن لأصحاب الأعمال الصغيرة الحصول على ما يصل إلى 2400 دولار لكل توظيف جديد يلبي المواصفات المناسبة.